⚠️ この記事は2025年時点の制度・情報に基づいて書いています。
確定拠出年金の制度は改正が多いため、最新情報は必ずiDeCo公式サイトや金融庁HPでご確認ください。
会社を辞めたら、年金のことも自分でやらないといけなかった
会社員のとき、企業型DC（企業型確定拠出年金）があった。マッチング拠出もしていた。
毎月自動で積み立てられて、正直あまり気にしていなかった。
フリーランスになって気づいた。「あ、これ、自分でなんとかしないといけないやつだ」と。
誰も教えてくれない。会社を辞めた瞬間から、自分で動かないといけない。しかも期限がある。
今日は、同じように「会社に企業型DCがあったけどフリーランスになった・なろうとしている」
という人に向けて、整理して書いておきます。
まず、企業型DCとマッチング拠出のおさらい
知ってる人は読み飛ばしてOK。
企業型DC（企業型確定拠出年金）とは、
会社が毎月一定額を積み立ててくれる年金制度。運用は自分で選ぶ。老後に受け取れる。
マッチング拠出とは、
会社の掛金に上乗せして、自分でも追加で積み立てられる仕組み。
上乗せした分は全額所得控除になるので、節税効果が高い。
会社員のうちはこれで十分だった。
でもフリーランスになると、企業型DCもマッチング拠出も、そのまま続けることはできない。
会社を辞めたら6ヶ月以内に手続きが必要
ここが一番大事なポイント。
60歳未満で会社を辞めた場合、
企業型DCの資産は原則としてiDeCoなど他の年金制度に移す必要がある。
退職後6ヶ月以内に手続きをしないと、年金資産が国民年金基金連合会に自動移換されてしまう。
自動移換されると、手数料が発生する・運用ができないなどのデメリットがある。
つまり、放置は厳禁。退職したらすぐに動く必要がある。
フリーランスになったら、iDeCoに切り替える
退職後に自営業やフリーランスになる場合は、
これまで積み立てた企業型DCの資産をiDeCoへ移換できる。
iDeCoに移換すれば、これまでの運用資産をそのまま引き継いで運用を続けられる。
節税メリットも継続できる。
手続きの流れはざっくりこう。
- iDeCoの口座を開設する金融機関を選ぶ
- 選んだ金融機関でiDeCo加入の手続きをする
- 企業型DCの資産移換手続きをする
企業型DCからiDeCoへ切り替える場合、
これまで会社が負担してくれていた手数料は、自分で負担することになる。
これは事前に把握しておくべきポイント！
会社員とフリーランス、iDeCoの掛金上限はどう違う？
フリーランス（自営業・第1号被保険者）になると、
iDeCoの掛金上限が会社員時代より大幅に上がる。
会社員時代（企業型DCあり）：月額上限2万円程度
フリーランス後：月額上限6.8万円（国民年金基金との合算）
つまり、フリーランスになると節税できる枠が広がる。
これは大きなメリットで、会社員時代より積極的に活用できるようになる。
ただし、2025年度の税制改正によって加入可能年齢が70歳未満に引き上げられるなど、
制度は現在も変わり続けている。掛金上限も今後変更される可能性があるので、
最新情報は必ず公式サイトで確認してください。
マッチング拠出はどうなる？
フリーランスになったらマッチング拠出は使えない。
マッチング拠出は「会社の制度に上乗せする」ものなので、会社員でなくなった時点で終了する。
代わりにiDeCoの掛金を自分で設定して積み立てる形になる。
上限が上がる分、節税の総額はむしろ増やせる可能性がある。
実際にやってみて、思ったこと
正直、手続きは面倒だった。
書類のやり取りがあるし、金融機関を選ぶのにも時間がかかる。
「どこで口座を開けばいいか」から調べないといけない。
そして、知らなかったことで一番「えーーー」となったのがこれ。
企業型DCの資産は、iDeCoへそのまま現物移管できない。
一旦全部売却して現金化してから移換する仕組みになっている。
移換のタイミングで運用中の資産がいくらプラスになっていても、強制的に売却される。
「今めっちゃ含み益あるのに！」と思っても関係ない。これは制度上の仕様なのでどうにもならない。
売却後の現金がiDeCoに移換されてから、改めて自分で運用商品を選び直す流れになる。
移換中は当然運用できない期間も発生する。
知っていれば心の準備ができるが、
知らないと「なんで売られてるの？」と焦る。
事前に把握しておいてほしい。
放置してしまうと自動移換されて余計に面倒なことになる。
退職後はやることが多くて後回しにしがちだけど、これだけは早めに動いた方がいい。
口座を開く金融機関は、手数料と商品ラインナップで選ぶと良いかも？
ネット証券系は手数料が安く、商品数も多い傾向がある。（※口座選びは自己責任でお願いします）
まとめ：フリーランスになったらiDeCoの手続きを忘れずに
ポイントを整理する。
- 会社を辞めたら企業型DCはそのまま続けられない
- 退職後6ヶ月以内にiDeCoへの移換手続きが必要
- 放置すると自動移換されて手数料や運用停止のデメリットがある
- 移換時は資産が強制売却される（現物移管不可）
- フリーランスになるとiDeCoの掛金上限が上がって節税枠が広がる
- 手続きは面倒だが早めに動くほど損をしない
独立の準備は事業のことで頭がいっぱいになりがちだけど、
お金と年金の手続きも同じくらい大事。知らなかったでは済まないので、早めに把握しておいてほしい。
⚠️ 繰り返しになるが、この記事は2025年時点の情報。制度は変わるので、
最新情報はiDeCo公式サイトで必ず確認を。
